中欧体育app下载官网·收购]日出东方(603366)：日出东方控股股份有

　　一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

　　二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

　　本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

　　本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

　　三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

　　四、评估对象涉及的资产和负债清单、未来收益预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

　　五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

　　六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

　　七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

　　特别提示：本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解 评估结论，应当阅读资产评估报告正文。金证（上海）资产评估有限公司接受日出东方控股股份有限公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对江苏赫尔斯镀膜技术有限公司股东全部权益在 2024年 4月 30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况摘要如下：

　　经济行为：根据《评估业务委托合同》，日出东方控股股份有限公司拟收购江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 100%股权。

　　评估范围：江苏赫尔斯镀膜技术有限公司的全部资产和负债，包括流动资产、固定资产、无形资产及负债。

　　评估结论：本评估报告选取收益法评估结果作为评估结论。经收益法评估，被评估单位股东全部权益于评估基准日的市场价值为人民币 1,480.00万元，大写壹仟肆佰捌拾万元整。

　　金证（上海）资产评估有限公司接受贵方的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对日出东方控股股份有限公司拟股权收购之经济行为所涉及的江苏赫尔斯镀膜技术有限公司股东全部权益在 2024年 4月 30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：

　　经营范围：太阳能热水器、太阳能热利用产品、太阳能采暖系统、太阳能空调系统、热泵及相关产品的研发、制造及技术服务；建筑材料的研发；光电产品、照明器具、家用电器、厨房设备、消毒杀菌器具、空气净化设备、水净化设备、卫生洁具、五金机电的研发、（不含化工项目）生产；采暖炉、取暖器、电热水器、燃气具、电动车、模具及相关配件的研发、（不含化工项目）生产及技术服务；贵金属及贵金属制品的回收与销售；自营和代理各类商品和技术的进出口的业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。

　　（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）*** 许可项目：第一类增值电信业务；第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项目：制冷、空调设备制造；制冷、空调设备销售；机械设备研发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　经营范围：镀膜技术研发；太阳能选择性吸热材料、太阳能高透材料、太阳能采暖板、太阳能集热器及部件、纳米非金属材料、纳米石墨烯材料及相关产品的研发、（不含危化品）生产及技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　江苏赫尔斯镀膜技术有限公司于 2010年 4月由股份有限公司、王俊华、王雪华共同出资组建，注册资本为人民币 5,000.00万元，其中，股份有限公司出资 4,150.00万元，占注册资本的 83%；王俊华出资 800.00万元，占注册资本的 16%；王雪华出资 50.00万元，占注册资本的 1%。

　　2016年 9月，股份有限公司将所持公司 83%股权（即 4,150.00万元注册资本）、王俊华将所持公司 16%股权（即 800.00万元注册资本）、王雪华将所持公司 1%股权（即 50.00万元注册资本）均以 1.0元/单位注册资本的价格转让给连云港仲米贸易有限公司，转让总价共计 5,000.00万元。

　　截至评估基准日 2024年 4月 30日，江苏赫尔斯镀膜技术有限公司的股东情况如下： 注册资本（万元） 实收资本（万元）

　　江苏赫尔斯镀膜技术有限公司（以下简称“赫尔斯”）成立于 2016年 4月 11日，是专业从事高效平板型太阳能集热器吸热体研发及生产的科技型企业，具有国际领先的太阳选择性吸收膜层的研发生产能力。赫尔斯目前主要销售的产品是太阳能选择性吸热膜（黑膜），采用精密辊涂工艺加工，其设计年产高效平板型太阳能集热器吸热体 600万平方米，近年产销均超 200万平方米。目前赫尔斯生产的黑膜产销量均达到较高水平，占据了国内超过70%市场份额。

　　赫尔斯与德国 Hirsch Warmechnik Hamburg Gmb合作，并整合美国、日本及地区先进的生产设备，开发一条太阳光谱选择性吸收涂层全自动生产线，自主研发了关键工装。赫尔斯与全球领先的功能性材料制造商日本 okitsumo合作研发，开发了一款太阳光谱选择性吸收涂层，该涂层具有光学性能好，抗腐蚀性强，使用寿命长等优点。

　　赫尔斯是国家高新技术企业，拥有较完备的产品认证体系，包括：ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康与安全管理体系等标准认证。

　　赫尔斯采用直销模式，因所处太阳能热利用行业，主要客户为平板型集热器生产厂家，目前外贸订单较少，国内客户主要分布在山东、河北、天津、安徽、江苏、浙江等地。为保持现有市场占有，赫尔斯为每个客户单独制定了销售策略，会根据客户未来的发展方向及时调整销售政策。

　　赫尔斯原材料采用直接采购模式，主要根据客户订单排期和库存情况，结合市场的行情，采用不同的采购模式：针对大宗商品（如铝材等）会依据市场的发展趋势，把握涨幅情况，采用预判采购模式（囤货保供和降低成本）；针对通用材料以询价比较采购模式为主。

　　赫尔斯目前大部分生产制造设备及生产用房地产采用经营式租赁方式使用，少部分自有生产及研发设备，产品以自产为主，无需外委托加工业务。

　　赫尔斯现有研发团队有 6人，其中研究生学历 1人，由总经理兼任研发负责人。目前赫尔斯研发团队所开发太阳能选择性吸热涂料已实现进口替代，在行业内具有一定的影响力。

　　未来赫尔斯研发团队将围绕膜层优化升级、新涂层配方的开发、涂层制备工艺优化、生产工艺的改进等作为主要的研发方向。

　　赫尔斯现有核心的技术为太阳能选择性吸热涂料的制备技术，此技术利用纳米材料对光谱的特殊吸收特性，结合耐高温有机硅成膜物，制备成具有高选择性吸热膜层，该膜层具有极强的耐候性，使用寿命超 10年以上，且较类似产品成本降低 30%以上，是目前国内外市场占有率占有重例的产品。

　　近年受房地产行业下行影响及替代产品空气能的崛起，平板太阳能市场受到较大挤压，太阳能选择性吸热膜层企业规模近期较难进一步扩大，赫尔斯未来在开发市场的同时将加强膜层品牌的建设，致力于打造选择性吸热膜（黑膜）第一品牌。随着国家“一带一路”政策的施行，众多第三世界国家市场将成为赫尔斯未来主要开拓方向。

　　被评估单位 2022年度、2023年度的财务报表均已经连云港海誉联合会计师事务所审计，并出具了无保留意见审计报告；被评估单位 2024年 4月份的资产负债表已经连云港海誉联合会计师事务所审计，并出具了无保留意见专项审计报告；被评估单位 2024年 4月份的利润表由被评估单位提供。

　　除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

　　根据《评估业务委托合同》，日出东方控股股份有限公司拟收购江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 100%股权，为此需要对江苏赫尔斯镀膜技术有限公司的股东全部权益价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。

　　本次评估范围为江苏赫尔斯镀膜技术有限公司的全部资产和负债，包括流动资产、固定资产、无形资产及负债。报表总资产账面价值 14,412,538.28元，总负债账面价值 1,489,637.70元，所有者权益账面价值 12,922,900.58元。

　　委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致，并经连云港海誉联合会计师事务所审计，审计报告为无保留意见。

　　固定资产-设备包括机器设备、电子及其他设备，共计 21台（套/辆），账面原值 957,388.14元，账面价值 588,659.75元，均处于正常使用状态。

　　无形资产-其他无形资产共计 22项，包括外购专利权 21项、商标权 1项，其中专利权21项、商标权 1项在账面未反映。企业拥有的专利权、商标权清单如下： 专利权清单

　　权利人 专利号/申请号 专利名称 申请日期 授权公告日 专利类别 专利状态日出东方控股股份有限公

　　权利人 专利号/申请号 专利名称 申请日期 授权公告日 专利类别 专利状态日出东方控股股份有限公

　　ZL2.1 一种太阳能热水系统 2020/9/4 2021/8/10 实用新型 专利权维持 司，江苏赫尔斯镀膜技术

　　司，江苏赫尔斯镀膜技术 ZL4.X 一种快速接头 2019/9/2 2020/6/9 实用新型 专利权维持 有限公司

　　司，江苏赫尔斯镀膜技术 ZL1.5 一种平板型太阳能集热器 2019/9/2 2020/6/9 实用新型 专利权维持

　　ZL5.6 一种太阳能空气加热器 2019/6/14 2020/4/24 实用新型 专利权维持 司，江苏赫尔斯镀膜技术

　　司，江苏赫尔斯镀膜技术 ZL4.2 一种速热型太阳能热水器 2016/12/20 2017/9/1 实用新型 专利权维持

　　司，江苏赫尔斯镀膜技术 ZL2.1 一种紧凑式太阳能水箱 2016/8/19 2017/2/22 实用新型 专利权维持

　　权利人 专利号/申请号 专利名称 申请日期 授权公告日 专利类别 专利状态日出东方控股股份有限公

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